D101 RECTIFICATIVA

[VIOLETA]

Buna ziua

La Martie 2020 am impozit profit 81.076 pe care i-am platit
la sept am 0 iar la Dec 2020 -81.076.
Prin urmare am ramas cu imp pe profit platit in plus .

Din 2021 am la fiecare trim 0 iar la DEC.2022 214.349 .
Desi in contabilitate am sold 133273 care este corect in fisa de la ANAF imi apare 214.349 .
Din ce inteleg eu trebuie sa fac rectificativa la D100 si sa trec cu -81.076 dar nu inteleg la care .
Practic in D101 2020 imi apare de recuperat dar in fisa am altceva .

Este corect sa fac D710 la Decembrie 2021 si sa trec suma care a fost achitata - 81.076

[pomparaus]

Eu inteleg ca te bate rau calculul impozitului/pe profit (ai postat de"n" ori acest subiect cu diverse sume), solutia e la tine nu la colegi : verifica fisa ta din contabilitate 441 cu fisa rol de la Anaf si vezi cand si ce suma ai raportat prin D100/101 diferita. Doar la acea declaratie vii cu rectificativa, adica aferenta perioadei fiscale unde ai diferente la raportare. Plata in plus a impozitului zici ca o ai tu in contabilitate, culmea e ca la Anaf ai de platit mai mult fix cu aceasta suma, nicidecum ca ai platit in plus.
Deci ai raportat gresit impozitul/profit : cand si cat, doar tu poti gasii prin compararea fiselor, a ta din contabilitate si fisa rol de la Anaf.

[VIOLETA]

am gasit greseala.

Multumesc

[pomparaus]

Bravo:felicitari!

[dobricaf]

Buna ziua,
In balanta, sold 121 = 6290.25 lei
In bilant, sold 121, profit = 6290 lei, profit impozabil 7460 lei, impozit profit datorat = 1170 lei
in D101, profit = 6291 lei, profit impozabil 7461 lei, impozit profit datorat = 1170 lei
Cand am intocmit si depus D101 nu am fost atenta la valorile profitului si a profitului impozabil, diferenta fiind de 1 leu. Impozitul datorat nu este afectat
Am depus si bilantul dar si D101 (la termen).
Cum ma sfatuiti sa procedez: sa corectez D101 sau bilantul. Mai simplu este D101, dar nu stiu cum ar fi mai bine.
Va multumesc!

[pomparaus]

Ce sa modifici, ca atat in bilant, cat si in 101 scrii ca ai acelas impozit pe profit datorat =1.170 lei. Diferentele provin din rotunjiri, daca nu aveai acelas impozit de plata te notifica Anaful.
Deci nu ai nimic gresit.

[peticae228]

Buna ziua
An 2022 PIERDERE
AN 2023 PIERDERE
AN 2024 PROFIT
In D101 An 2023 la R39 "Pierdere fiscala din anii anteriori" s-a omis trecerea pierderii din An 2022, iar dupa depunerea bilantului 2024 s-a constatat la depunerea D101 AN 2024 faptul ca la calculul impozitului pe profit An 2024 fost trecuta in mod eronat pierderea contabila in loc de cea fiscala , astfel rezultand un alt impozit pe profit la 2024 si totodata trecerea unei sume gresite la R39 "Pierderea fiscala din anii anteriori'" . Este in regula daca la constatarea erorii contabile avand in vedere ca a fost depus bilantul si D101 an 2024 fara erori de validare dar cu atentionare regula C1: Nu ati preluat corect pierderea precedentei declaratii, sa facem rectificativa la D101 AN 2023 unde sa trecem pierderea fiscala din 2022, astfel incat in D101 an 2024 rectificat sa apara la pierdere fiscala din anii anteriori (pierderea 2022+2023) in vederea acoperirii acesteia in proportie de 70% din profitul impozabil An 2024 si totodata in D101 2024 RECTIFICAT sa trecem impozitul pe profit calculat corect chiar daca acesta nu v-a mai corespunde cu impozitul pe profit din bilant???? Mentionez ca diferenta de impozit pe profit rezultata dupa rectificare se va inregistra la data constatarii (iunie 2025) prin intermediul contului 1174. Multumesc anticipat!