incurcatura TVA la incasare

Intrebari - raspunsuri diverse despre programele SAGA
Mesaj
Autor
savua735
Mesaje: 20
Membru din: Mie Sep 15, 2010 11:00 pm

incurcatura TVA la incasare

#1 Mesaj de savua735 »

Am preluat de la 1 octombrie contabilitatea unei societati care aplica TVA la incasare. Aceasta are un furnizor care i-a emis in 2015 o factura de avans cu TVA 24%, pe care a platit-o. In 2018, furnizorul emite o alta factura, cu doua linii: pe prima storneaza avansul initial cu TVA 24%, iar pe a doua linie factureaza produsul sau serviciul final (n-am idee) cu TVA 19%.
factura 2015
baza 50000 tva 12000

factura 2018
baza -50000 tva -12000
baza 50000 tva 9500
____________________
total baza 0 tva -2500

In jurnalul de cumparari al lunii septembrie, aceasta suma (minus 2500) apare ca TVA neexigibila. Soldul din jurnalul de cumparari corespunde cu soldul 4428.TP, creditor 2500 cu plus.
Am facut preluare date contabile. Apoi am introdus tertii ca sa preiau soldurile analitice. Factura din 2018 de la acest furnizor este in sold, societatea nu a primit banii inapoi de la acesta. Am introdus aceasta factura, dar cand vreau sa o validez imi spune ca trebuie sa fac reglare stornare si nu am alta factura pe care sa o stornez. Daca iau bifa de la TVA la incasare, nu-mi mai duce suma de -2500 in jurnalul de cumparari si cand fac inchiderea de luna imi apare suma de 2500 ca TVA datorata, in 4423, de platit.
Mie mi se pare ca suma asta de -2500 trebuia dusa in 4426 atunci in 2018, nu trebuie sa apara in 4428.TP si nu inteleg de ce fostul contabil a procedat asa. Iar daca, totusi, e corect ce a facut, n-am idee cum sa preiau in Saga astfel incat sa am si soldul furnizorului corect si sa apara si aceasta TVA neexigibila in jurnalul de cumparari.
Astept sfaturile dumneavoastra, dragi colegi.

savua735
Mesaje: 20
Membru din: Mie Sep 15, 2010 11:00 pm

Re: incurcatura TVA la incasare

#2 Mesaj de savua735 »

Am scris si celor de la Saga si mi-au spus ca nu am cum sa preiau aceasta factura cu TVA la incasare. Din cate inteleg de la ei, aceasta TVA trebuia platita atunci in 2018.

Scrie răspuns