incurcatura TVA la incasare

Intrebari - raspunsuri diverse despre programele SAGA
Mesaj
Autor
savua735
Mesaje: 20
Membru din: Mie Sep 15, 2010 11:00 pm

incurcatura TVA la incasare

#1 Mesaj de savua735 »

Am preluat de la 1 octombrie contabilitatea unei societati care aplica TVA la incasare. Aceasta are un furnizor care i-a emis in 2015 o factura de avans cu TVA 24%, pe care a platit-o. In 2018, furnizorul emite o alta factura, cu doua linii: pe prima storneaza avansul initial cu TVA 24%, iar pe a doua linie factureaza produsul sau serviciul final (n-am idee) cu TVA 19%.
factura 2015
baza 50000 tva 12000

factura 2018
baza -50000 tva -12000
baza 50000 tva 9500
____________________
total baza 0 tva -2500

In jurnalul de cumparari al lunii septembrie, aceasta suma (minus 2500) apare ca TVA neexigibila. Soldul din jurnalul de cumparari corespunde cu soldul 4428.TP, creditor 2500 cu plus.
Am facut preluare date contabile. Apoi am introdus tertii ca sa preiau soldurile analitice. Factura din 2018 de la acest furnizor este in sold, societatea nu a primit banii inapoi de la acesta. Am introdus aceasta factura, dar cand vreau sa o validez imi spune ca trebuie sa fac reglare stornare si nu am alta factura pe care sa o stornez. Daca iau bifa de la TVA la incasare, nu-mi mai duce suma de -2500 in jurnalul de cumparari si cand fac inchiderea de luna imi apare suma de 2500 ca TVA datorata, in 4423, de platit.
Mie mi se pare ca suma asta de -2500 trebuia dusa in 4426 atunci in 2018, nu trebuie sa apara in 4428.TP si nu inteleg de ce fostul contabil a procedat asa. Iar daca, totusi, e corect ce a facut, n-am idee cum sa preiau in Saga astfel incat sa am si soldul furnizorului corect si sa apara si aceasta TVA neexigibila in jurnalul de cumparari.
Astept sfaturile dumneavoastra, dragi colegi.

savua735
Mesaje: 20
Membru din: Mie Sep 15, 2010 11:00 pm

Re: incurcatura TVA la incasare

#2 Mesaj de savua735 »

Am scris si celor de la Saga si mi-au spus ca nu am cum sa preiau aceasta factura cu TVA la incasare. Din cate inteleg de la ei, aceasta TVA trebuia platita atunci in 2018.

iurietg776
Mesaje: 2
Membru din: Lun Apr 04, 2011 12:37 pm

Chitanta uitata TVA incasare

#3 Mesaj de iurietg776 »

Am depus Decontul de TVA aferent lunii decembrie 2021 si a doua zi patronul imi trimite mail cu chitante de incasare de la clienti, din luni anterioare, neprezentate atunci la contabilitate. Cum operez incasarile tinand cont ca am depus decontul si ca ar fi trebuit sa plateasca TVA acum, la decembrie. Daca le lucrez pe ianuarie 2022 nu e ok deoarece suma e destul de maricica, nu poate fi o eroare nesemnificativa. Astept sfaturile dumneavoasta, stimati colegi, cum ati proceda in asemenea situatie?

pomparaus
Mesaje: 2891
Membru din: Vin Iun 06, 2014 9:47 am

Re: incurcatura TVA la incasare

#4 Mesaj de pomparaus »

Acele chitante ti-ar da peste cap TVA-ul doar daca esti platitor de tva la incasare, altfel nu.
Le lucrezi la decembrie si daca intr-adevar ti se denatureaza TVA-ul,diferenta o declari in decontul din ianuarie la regularizari.

Avatar utilizator
balazse
Mesaje: 23123
Membru din: Joi Iun 19, 2008 11:00 pm
Localitate: Satu Mare

Re: incurcatura TVA la incasare

#5 Mesaj de balazse »

Pentru IurietG776
Daca acele sume chiar sunt semnificative, atunci poti opta pentru cerere de corectie de erori materiale.
Ar trebui sa faci o corelatie intre documentele predate, adica intr-un fel ai fi putut observa ca iti lipsesc chitante, iar daca nu este posibil atrage atentia administratorului sa ofere mai multa atentie cand preda documentele. ;)

stefanv659
Mesaje: 127
Membru din: Joi Sep 08, 2011 7:47 am

Re: incurcatura TVA la incasare

#6 Mesaj de stefanv659 »

Buna ziua, exact cu o situatie identica ma confrunt.Tva la incasare si la decont trimestru.Sa operez incasarea in decembrie, ca sa fie inventarul corect iar in martie sa trec suma pe decont la rd.regularizari?Asta inseamna ca sold 4423 din balanta nu corespunde cu sold decont tva.Suma este mare la tva. Bilantul nu este depus si nici inventarul.Multumesc.

stefanv659
Mesaje: 127
Membru din: Joi Sep 08, 2011 7:47 am

Re: incurcatura TVA la incasare

#7 Mesaj de stefanv659 »

Buna ziua, astept si eu o parere.mutumesc

Scrie răspuns